Wielu przedsiębiorców staje przed dylematem: leasing czy kredyt? Oba rozwiązania pozwalają sfinansować rozwój firmy, ale różnią się pod względem formalności, kosztów i konsekwencji podatkowych. Która opcja jest korzystniejsza?
Leasing – elastyczna forma finansowania
Leasing to rozwiązanie szczególnie popularne wśród firm, które chcą uniknąć dużych jednorazowych wydatków. Istnieją dwa podstawowe rodzaje leasingu:
- Leasing operacyjny – przedmiot leasingu pozostaje własnością leasingodawcy, a przedsiębiorca może zaliczać raty leasingowe do kosztów uzyskania przychodu. To korzystna opcja pod względem podatkowym.
- Leasing finansowy – przedmiot leasingu trafia do majątku firmy, a kosztem podatkowym jest amortyzacja oraz część odsetkowa raty.
Zaletą leasingu jest mniejsza liczba formalności oraz możliwość regularnej wymiany sprzętu na nowy. Jednak leasingodawcy często wymagają wykupu po zakończeniu umowy, co może generować dodatkowe koszty.
Kredyt – większa niezależność, ale więcej formalności
Kredyt bankowy to opcja dla firm, które chcą od razu stać się właścicielem danego środka trwałego. Może być przeznaczony na zakup sprzętu, nieruchomości lub rozwój działalności. Warto jednak pamiętać, że:
- Banki wymagają szczegółowej analizy zdolności kredytowej, co może wydłużyć proces uzyskania finansowania.
- Kredyt zwiększa zobowiązania firmy, co wpływa na jej zdolność do zaciągania kolejnych pożyczek.
- Kosztem uzyskania przychodu są odsetki, a nie cała rata, co może wpłynąć na obciążenie podatkowe.
Zaletą kredytu jest pełna własność zakupionego przedmiotu oraz brak ograniczeń dotyczących jego użytkowania, co odróżnia go od leasingu.
Leasing czy kredyt – co bardziej się opłaca?
Wybór między leasingiem a kredytem zależy od indywidualnych potrzeb firmy. Leasing sprawdza się, gdy zależy nam na elastyczności i optymalizacji podatkowej, a kredyt jest lepszym rozwiązaniem dla firm, które chcą budować swój majątek i uniknąć zobowiązań wobec leasingodawcy.
Dodaj komentarz